1楼：经期卫士
不可以。收据可以做为原始凭证，收据上要有经办人签字，公司盖章。
另，收据只能做为收付款凭证，如资金往来款，借款，付款等。
不可做为收入等凭证入账。
2楼：匿名用户
用对方的收款收据，现金支出单你们可以自己开，自己做的这个凭据在法律上是不能证明你们已经付款了的，只有对方的收据才是有效凭据，倒是你们自己的支出单可以不用做为原始单据入账。
3楼：智能
应该附上，说明现金收据是销货方收到你的货款是以现金形式支付的，你单位的现金支付单据可作为附件一同粘贴在凭证上，这都是原始凭证不可以缺少。
4楼：匿名用户
是的。从企业内部控制要求以及资金安全的角度来说。
你家的付款单和对方的收款收据应该同时进行账务处理的。
5楼：三痴斋主
理论上讲应该作为原始凭证附上。但如收款收据不是税务部门卖出的，那还是不附的好。否则被税务部门检查发现倒要处理的。
收款收据和现金收入凭证是同一种单据吗？
6楼：一点通会计网校
收款收据，如果收到别人现金，可以开给别人，如果别人收到我方现金，别人开收款收据给本单位，而现金收入凭证是证明现金收入的凭证，如果现金支出，那就是现金支出凭证。
收款收据主要是指财政部门印制的盖有财政票据监制章的的收付款凭证,用于行政事业性收入,即非应税业务 !一般没有使用发票的场合，都应该使用收据。是重要的原始凭证！
收据与我们日常所说的"白条"不能画等号，收据也是一种收付款凭证，它有种类之分。至于能否入账，则要看收据的种类及使用范围。
7楼：
我想问，什么是哪种单据？
你是说用什么记账还是什么？
8楼：匿名用户
都要吧 收款收据应该作为原始凭证的 还款时写填写收据，然后在根据收据填写现金收入凭证的
普通收款收据可以入账吗
9楼：杨子电影
普通发票可以入账，收据不可以。如果不能开具的话，从会计的角度来讲收据是可以的，但从税务方面没有正式的发票是不允许的，这部分不允许在税前扣除。
做账，指会计进行账务处理的过程。从开始记账入册直到结算的全过程以及其中的环节都叫做账，是指会计进行账务处理的过程，一般从开始填制凭证到编制报表结束的整个过程（也称会计实务）。
目前随着高科技的发展，纳税申报方式采用电子申报，由于各地申报软件不一样，在这里不在作一一说明，前面的工作做好了，申报就很简单。
前面工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
10楼：东奥名师
内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等，这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。
单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据，如收到下属单位归还的借款，因为收到借款不存在纳税义务，所以可以向下属单位开具税务局监制的收据。
行政、事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。如防疫站收取防疫费，环保局收取环保费等等，都可以使用财政部门监制的收费收据作为合法的费用凭据。
单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。
11楼：匿名用户
大多数单位的财务人员都知道发票是合法的凭据，可以入账，而对于收据是否能入账，却不是很清楚。个别单位的财务人员以为，除了发票以外的任何收据都是“白条”，都不能作为合法的财务凭据入账。
其实，收据与我们日常所说的“白条”不能画等号，收据也是收付款凭证，它有种类之分。至于能否入账，则要看收据的种类及使用范围。
收据可以分为内部收据和外部收据。外部收据又分为税务部门监制、财政部门监制、部队收据三种。
内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等，这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。
单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据，如收到下属单位归还的借款，因为收到借款不存在纳税义务，所以可以向下属单位开具税务局监制的收据。
行政、事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。如防疫站收取防疫费，环保局收取环保费等等，都可以使用财政部门监制的收费收据作为合法的费用凭据。
单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。
除了上述几种收据外，单位或个人在收付款时使用的其他自制收据，就是日常所说的“白条”是不能作为凭据入账的。
12楼：我来帮你搞定
可以的，尤其是国家机关开具的
现金存银行，出纳同时填写了银行收入单和现金支出单，对吗？
13楼：勤奋的陆
对的，但是银行
收入与现金支最好出在一张上，以免弄混。
出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：
收入时：借方为现金，贷方为主营业务收入，登记账时按照做的凭证，登记在现金日记账上，借方为收到的钱，贷方为支出或者报销的钱，主营收入有个单独的收入账本，登记收入，一般收入在贷方，除非有退货。
扩展资料
因为银行对账单与银行存款日记账的余额在月末、季末、年末时很少有一致的情况，所以企业在编制银行存款余额调节表时会产生差异，从而形成未达账项事项，并容易影响到正常的税款缴纳。其主要有以下几种情况：
第一，银收企未收。要查明款项**和性质，必要时与合同相核对，以确认是否属于应转未转的收入，特别是企业有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业，对于大额银收企未收款项，要进行进一步的审查。
第二，银付企未付。要查明款项去向和性质，确认是否属于应计未计的费用，对于这种情况的长期未达账项要保持足够的敏感性，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时，可以向款项的去向单位证实交易的性质。
此种情况多出现于上市公司。
第三，企付银未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于虚转成本，减少企业的利润。必要时，可以向对方单位证实交易的性质。
第四，企收银未收。要查明款项**和性质，特别关注款项的真实性。必要时，可以向对方单位证实交易的性质以确认是否属于虚构收入。此种情况多出现于上市公司。
14楼：匿名用户
对。在小型公司，出纳做账不按复式记账，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。
只要记一张凭证，银行收入与现金支出在一张上面就可以了。只要是票据、货币资金和有价**的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据。
银行存款账户要与银行对账单核对一致，出纳人员在办理交接前，须向银行申请打印对账单，如存在有未达账项，还需编制银行存放余额调节表，调整相符。
货币资金、有价**收付业务处理，票据、货币资金、有价**的整理和保管，货币资金和有价**的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
15楼：墨汁诺
一、不需要重复记，这样现金就重复支出了。只要记一张凭证，银行收入与现金支出在一张上面就可以了。
二、企业存取现金应以银行“现金解款单”或现金支票存根为原始单据编制记账凭证，企业不应再使用自制原始单据。
三、做银行存款增加和现金减少所附的票据是由银行的进账单和银行的现金存款的受理单。才能
借：银行存款5000
贷：现金5000
两张票据和在一起做才对。
四、在小型公司，出纳做账不按复式记账，不用你的记账凭证，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。所以做为会计，这种业务，出纳存到银行的金额是要写现金解款单的，你应该看出是存现，然后将这些单据全部做为原始凭证做一笔分录（或记账凭证）即可。
16楼：余涌泉
出纳一般对会计理论知识不是很懂
出于两个单独的管理，出纳这样做是很容易理解的在小型公司，出纳做账不按复式记账，不用你的记账凭证，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。
所以做为会计，这种业务，出纳存到银行的金额是要写现金解款单的，你应该看出是存现，然后将这些单据全部做为原始凭证做一笔分录（或记账凭证）即可。
17楼：世外桃源
做银行存款增加和现金减少所附的票据是由银行的进账单和银行的现金存款的受理单。才能借：银行存款5000 贷：现金5000 你的两张票据和在一起做才对。
18楼：匿名用户
企业存取现金应以银行“现金解款单”或现金支票存根为原始单据编制记账凭证，企业不应再使用自制原始单据。
19楼：匿名用户
查看原始凭证，若是存入银行，有回单的。无原始凭证不得入账
20楼：蓝色∮点点
有收款和付款的一般只填写付款凭证。
求助？对公司而言，以下情况该开具收款收据还是现金支出单？或者两者都要？
21楼：天欣
股东不作投资的话，单位从他们那借的钱就可以走其他应收款借方，开个收款收据就行，不用走实收资本的，待单位还款让股东写个收条就可以了！这时其他应收款走贷方即可！
对方开的收款收据能入账吗？
22楼：匿名用户
1、收到对方开具的现金收款收据可以入账，如果是开具费用的收据则不可以入账；
2、收到现金收款收据的会计分录是：
借：现金
贷：其他应收款或应收账款等
3、收据是企事业单位在经济活动中使用的原始凭证，主要是指财政部门印制的盖有财政票据监制章的的收付款凭证，用于行政事业性收入，即非应税业务 。
出纳支付现金和收到现金都要写收据吗？
23楼：匿名用户
出纳支付现金，要写付款凭证。
支出现金的，对方即使给发票，也要再写现金支付凭证的
出纳收到现金，才写收据。
拓展资料
内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等。这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。
单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据。
行政事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。
单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需要纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。
除上述几种收据外，单位或个人在收付款时使用的其他自制收据，就是日常所说的"白条"，是不能作为凭证入账的。
24楼：95郭逗比
要写的，拿来做自制原始凭证，附在记账凭证后面。记得加盖财务专用章就行了。
会计分录：
借：现金——备用金
贷：其他应付款
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价**、财务印章及有关票据等工作的总称。出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出、付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价**进进出出的一项工作。
从广义上讲，出纳既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员（收银员）；狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。出纳的最基本职能是收付职能，企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价**以及金融业务往来的办理。